Selbst Unternehmen, die am Markt erfolgreich agieren, können sich durch Nachlässigkeit oder eine fehlerhafte Einschätzung ihrer Zahlungsfähigkeit schnell in eine schwierige finanzielle Situation bringen. Es reicht nicht, Umsätze zu erzielen - entscheidend ist, zu jedem Zeitpunkt zahlungsfähig zu bleiben.
Besonders umsatzstarke Unternehmen neigen dazu, zu übersehen, dass Einnahmen aus Verkäufen oft erst später eingehen. Gleichzeitig werden Ausgaben nicht immer sofort getätigt, wenn Kosten entstehen. Diese zeitlichen Unterschiede zwischen Ein- und Auszahlungen können zu Liquiditätsengpässen führen, selbst wenn das Geschäft an sich erfolgreich läuft.
Um temporäre Zahlungsausfälle zu vermeiden, beschäftigen renommierte Großunternehmen eigene Teams, die im Stundentakt den aktuellen Liquiditätsstatus ermitteln. So wird sichergestellt, dass jederzeit ausreichend Zahlungsmittel zur Verfügung stehen.
Die dauerhafte Sicherung der Liquidität ist auch für kleine und mittlere Unternehmen existenziell wichtig. Deshalb ist die Liquiditätsberechnung in vielen Betrieben Chefsache: Die Geschäftsleitung übernimmt die Verantwortung und steuert diesen zentralen Bereich persönlich.
Der Chef behält den Überblick und nutzt spezielle Software, die verlässliche Prognosen zur Zahlungsfähigkeit und Liquiditätsentwicklung liefert. So kann frühzeitig auf Veränderungen reagiert werden.
Eine solide Liquiditätsberechnung und die kontinuierliche Überwachung der Liquidität gehören auf die Agenda jedes Unternehmens - unabhängig von dessen Größe. Nur so lässt sich die Existenz dauerhaft sichern.
Beispiel einer manuellen und umfassenden Planung der Liquidität
Das Video verdeutlicht die einfache Handhabung einer professionellen Software und den effektiven Weg zum umfassenden Liquiditätsplan.
Sie erfahren, wie ein Berater nach Übernahme der Planprämissen mit schnellen Schritten die Umsätze, Kosten und Investitionen des Unternehmens erfasst.
Zeitgleich mit der Übernahme von Umsätzen und Kosten errechnet die Software die später realisierbaren Einnahmen und die voraussichtlichen Ausgaben für die geplanten Aufwendungen und übernimmt die Zahlen in den Rentabilitätsplan (Plan GuV), Liquiditätsplan und die Geldflüsse sowie die sich temporär ergebenden Forderungen und Verbindlichkeiten in den Bilanzplan.
Außerdem werden innerhalb des Finanzplans die Bewegungen auf den Bankkonten simuliert. Im Steuerplan berechnet das Programm die Umsatz- und Gewerbesteuern und übernimmt die sich hieraus ergebenden Zahlungen ans Finanzamt in die einzelnen Teilplanungen.
Die Erfassung der spezifischen Unternehmensdaten ist einfach und mit geringem Zeitaufwand verbunden. Sie erledigen das Ganze in einem simplen Frage-Antwortverfahren.
Für die Beantwortung der grundsätzlichen Fragen zur inhaltlichen Gestaltung der Planmappe benötigen Sie in etwa 15 Minuten.
Sie klicken mit der Maus und hinterlegen:
Danach erfassen Sie, wie beschrieben, die Umsätze und Kosten des Unternehmens sowie die geplanten Investitionen. Den Rest erledigt die Software für Sie.
Falls Sie jetzt verständlicherweise damit rechnen, dass Sie für ein mächtiges Planungssystem tief in die Tasche greifen müssen, dann dürfen Sie sich dieses Angebot nicht entgehen lassen.
Mit einer guten Software werden die Wechselwirkungen zwischen Liquidität, Rentabilität und Vermögenswerten transparent vermittelt. Dabei werden die Zusammenhänge und die vielschichtigen Beziehungen betrieblicher Einflussgrößen in aussagefähigen Teilplanungen dargestellt.
Die betriebswirtschaftlichen Auswertungen informieren tiefgehend über die Ziele des Unternehmens und verschaffen eine Vertrauensbasis gegenüber denjenigen Banken, die Sie zur Finanzierung des geplanten Vorhabens favorisieren.
Für das planende Unternehmen ist die umfassende und tragfähige Vorschau eine wichtige Entscheidungshilfe, um in kritischen Situationen schnell, flexibel und konstruktiv handeln zu können.
Die Software berücksichtigt alle erdenklichen Auswirkungen des unternehmerischen Handelns und ermittelt anhand der hinterlegten Planprämissen, den künftigen Erfolg und die Liquidität des Unternehmens.
Die Wertstellungen werden nach der Übernahme von Umsätzen und Kosten automatisch von der Software berechnet und in die relevanten Teilpläne, wie in den Liquiditätsplan, Finanzplan, Rentabilitätsplan, Bilanzplan (GuV-Plan), Steuerplan usw. übernommen.
Das Planen ist mit dieser anerkannten Software spielend leicht. Sofern der Anwender die Umsätze und Kosten des Unternehmens einzuschätzen weiß, kann er ohne weiteres einen vollständigen und tragfähigen Unternehmensplan erstellen.
Um die Zahlungsfähigkeit des Unternehmens auf Dauer sicher zu stellen, reicht es natürlich nicht aus, einen Liquiditätsplan zu erstellen, sich beruhigt zurückzulehnen und zu hoffen, dass alles kommt, wie geplant.
Für den Bestand des Unternehmens ist eine permanente Überprüfung und Steuerung der Liquidität: Liquiditätscontrolling, mindestens genauso wichtig, wie die Planung der Liquidität.
Im Alltagsgeschäft wirken sich Planabweichungen in der Regel unmittelbar im monetären Bereich aus und können sehr schnell die Existenz eines Unternehmens bedrohen.
Deshalb haben die Entwickler der Planungssoftware ein einzigartiges Tool geschaffen, welches unter Berücksichtigung liquiditätsrelevanter Daten fortlaufend die Liquidität an die aktuellen Ergebnisse anpasst. Diese Aktion ist unter dem Begriff: Rollierender Liquiditätsplan bekannt.
Um das Risiko einer Insolvenz einzugrenzen, wird auch in kleineren Betrieben immer öfter die Liquidität überwacht.
Bei einer tragfähigen Liquiditätsberechnung, die in der Regel in jedem fachgerechten Unternehmensplan beinhaltet ist, reicht es aus, wenn nach dem monatlichen Abschluss der Buchhaltung, die aktuellen Ist-Daten mit den Plandaten abgeglichen werden.
Eine professionelle Software nutzt die aktuellen Daten sowie die vorhandenen Plandaten, um modifizierte Erfolgs- und Liquiditätsprognosen für die kommenden Monate und zum Ende des Planjahres zu erstellen.
Bei der programmgesteuerten Auswertung der Ist-Daten sind es die jeweils aktuellen Ergebnisse, die zu einer an die Realität angepassten und modifizierten Vorausschau führen.
Die vom Programm von Monat zu Monat aufgrund aktueller Zahlen und unter Berücksichtigung von Planabweichungen hochgerechneten Ergebnisse, spiegeln den sich permanent verändernden Liquiditätsverlauf wider.
Durch das in der Software integrierte Frühwarnsystem ist eine fortlaufende Liquiditätskontrolle auf intelligente Weise sichergestellt.
Plan-Ist-Vergleich und Frühwarnsystem
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